内控审计报告模板审计报告金桥监审(yyyy)200号山东金桥集团有限公司内部控制审计报告山东金桥集团有限公司董事会:集团企管审计部根据核准的yyyy年年度审计计划，于yyyy年mm月dd日-dd日对MM有限责任公司实施了内部控制审计。本次审计的主要目的是检查和评价采购及付款、销售及收款、存货管理及成本核算等业务流程相关制度的有效性和日常执行的遵循性。我们审阅了相关制度，与相关采购、销售、仓储、财务等部门人员进行了面谈，并...
所有,请勿用于商业用途我们专业于全面风险管理和内部控制的价值服务！合同管理：典型内控缺陷与应对阅洲研究系列（10）【导言】合同管理作为具体业务事项（如销售、采购、工程等）有机组成部分,其自身作为一类管理活动也具有统一的管理要求,本文拟从企业内部控制角度,对合同管理进行探讨。一、合同管理的范畴合同管理的关键事项可以归纳为下表：事项所处业务阶段备注1.合同对象调查及合同事项业务前期评估2.合同重大条款谈判及...
二O一七年六月一日目录第一部分战略规划设想一、企业战略定位........................................................................................................4,一,进行资本化运作～实现全产业链战略.....................................................4,二,做好区域定位.............................................................................................5,三,明确主营方向......................
xx物流有限公司内控管理制度汇编xx物流有限公司内控制度汇编目录第一部分公司组织架构第二部分人力资源内控制度第三部分综合管理制度第四部分LNG管理制度第五部分安全管理制度第六部分财务管理制度xx物流有限公司内控管理制度汇编第一部分公司组织架构xx物流有限公司内控管理制度汇编公司组织架构图董事长总经理副总经理财务总监综合部财务部公路运营部LNG运营部贸易部嘉金高山酒伊吾奇台瓜州峪昌台丹泉巴里坤县分县子县子关市...
b**建设集团股份有限公司目录一、财务管理办法.......................................................................................................1第一章总则...........................................................................................................1第二章财务机构与财会人员的设置........................................................................1第三章集团公司财务管理体制......
中国网络通信集团公司[XX公司]物资采购和供应管理业务流程内部控制审计项目计划编制人:__________________二零零X年X月X日,签字,批准人:__________________二零零X年X月X日,签字,抄送:[具体列示内部控制审计报告需要抄送的部门及人员名单]目录1内部控制审计的目标和范围................................................................................................32内部控制审计的工作方法和步骤........................
固定资产管理制度第一节总则第一条为加强公司固定资产的管理，维护固定资产的安全和完整，优化固定资产配置，提高资产的使用效率，监督并促进固定资产的妥善保管，特制订本制度。第二节定义及分类第二条固定资产定义固定资产是公司所拥有或控制的、使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也...
公司财务内控方案目录第1章财务部组织结构设计与岗位职责1(1财务部组织结构与责权1(1(1不同规模企业财务部组织结构与责权1(2财务领导类岗位职责1(2(1财务总监岗位职责1(2(2财务部经理岗位职责1(3预算管理类岗位职责1(3(1预算主管岗位职责1(3(2预算专员岗位职责1(4资金管理类岗位职责1(4(1资金主管岗位职责1(4(2资金管理员岗位职责1(4(3外汇管理员岗位职责1(5财务分析类岗位职责1(5(1财务分析主管岗位职责1(5(2财务分析专员岗位...
XXX国际公司风险管理手册目录定义页码1导言---------------------------------------------------------------------------------------52独立，公正和客观--------------------------------------------------------------------103资料的保密和安全工作--------------------------------------------------------------344税务-------------------------------------------------------------------------------------425跨国...
1经营目标1.1按照生产经营计划的要求采购原油，保证原油资源的稳定供应；降低原油采购成本；及时组织资金，严格审查付款手续，降低付款风险。2财务目标2.1真实、准确、完整地核算原油价值及相关债务债权。3合规目标3.1进口原油采购符合国家自动登记的要求。3.2原油采购符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。1经营风险1.1采购的原油在质量、数量、到货时间上与生产经营的要求不一致，影响生产正常运行；采购过多，...
《中国企业内控及风险管理法规资料汇编》企业内部控制基本规范企业内部控制配套指引财政部会计司解读企业内部控制指引沪深证券交易所内部控制指引中央企业全面风险管理指引企业法律风险管理指南大企业税务风险管理指引(试行)小企业内部控制规范(试行)目录财政部证监会审计署银监会保监会关于印发《企业内部控制基本规范》的通知.................1企业内部控制基本规范..........................................................
芜湖奇瑞科技财务内控体系汇编指南前言针对大部分企业处于筹建初期，财务管理相对薄弱，财务内部控制尚未健全的形势，为了更快地将管理思想转化流程和标准规范应用于企业的经营实践，更好地服务于企业的经济发展，公司组织编撰了《财务内控体系汇编指南》。该指南着重从财务监控角度出发，汇集了企业经营管理的诸多方面，将业务与财务的关系通过模块的形式进行了整合，采用PDCA循环管理模式，从财务组织机构的建立和岗位职责入...
中国水利水电第四工程局有限公司第三分局内控与风险管理体系评价测试方案1/10目录一、评价目的.......................................................................................................1二、评价实施依据................................................................................................1三、评价测试期间...............................................................................
怀化市城南学校内控工作小组职责与分工按照财政部《关于印发〈行政事业单位内部控制规范（试行）〉的通知》（财会〔2012〕21号）、《怀化市财政局怀化市审计局关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见的通知》(怀财会〔2016〕123号)以及《怀化市财政局关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(怀财会〔2016〕161号)文件要求,为进一步提高我校内部管理水平,规范内部控制,加强廉政风险防控机制建设,本着成本...
风险评估报告单位领导：根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》和单位《内部控制实施办法》有关规定,我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动,现将结果报告如下：一、风险评估活动组织情况（一）工作机制本次风险评估活动,是在单位内部控制工作领导小组的领导下,由财务科具体组织实施的。为完成工作,经单位领导同意,财务科从办公室、人事科、监察室抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组,专门从事此次风险评估活...
