10关于集团货币资金收支状况专项审计报告摘要我们于2012年11月26日至12月15日对集团2012年1—10月份货币资金收支状况进展了审计，经审计觉察货币资金收支的内部掌握、实质性、账务处理主要存在问题如下：工程一、内部掌握问题存在问题审计建议1、财务报销流程的执局部支付未按流程执行未有董严格执行财务报销流程.行事长签字如借款〔有短信、电话请示〕。2、银行预留印鉴的管印章保管存在漏洞。理章票分别，财务章个人章分开保...
内部审计实务指南第3号——审计报告第一章总则第一条为了指导内部审计人员编制和出具审计报告,标准内部审计报告及相关活动,依据《内部审计根本准则》和《内部审计具体准则第7号—审计报告》制定本指南。其次条本指南所称审计报告是指内部审计人员依据审计打算对被审计单位实施必要的审计程序后,就被审计单位经营活动和内部把握的适当性、合法性和有效性出具的书面文件。第三条本指南适用于各类企业的内部审计机构、内部审计人员...
关于企业内部审计内部审计是企业内部一种独立客观的监视和评价活动,它通过审查与评价本企业及所属单位财政收支、财务收支、经济活动的真实性、合法性及有效性,促进企业加强经济治理,实现经济目标.目前，我国大局部国有企业、上市公司及局部集体企业和民营企业都设置了内部审计机构,但内部审计现状不容乐观，尚存在一些突出问题，主要表现在：1、内部审计机构和人员设置不合理，独立性较差。2、企业领导对内部审计工作不够重视。...
医院内部审计报告模板医院内部审计报告模板篇一:医院内部审计报告(格式〕审计报告医审[201X］号关于工程的审计报告院领导：财务科:我科依据四川省建设工程定额、合同、造价信息、市场价格、以及甲乙双方的签证资料,对医院工程的决算进展了审计,现出具如下审计意见:四川省报送的决算金额为元，经审计核减元，其结算金额应为元。以上金额已经甲乙双方认可，请按此办理财务决算。审计科2015年月日篇二:201X年医院内部审计报告201X...
企业内部审计报告范文-范文网内部审计虽然不参与单位的经营治理活动,但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监视机构，其作用越来越重要。集团公司的内部审计不同与社会审计，同样内部审计报告与社会审计报告存在较大差异，社会审计遵循的是《独立审基准则》,而内部审计遵循的是《内部审基准则》.因此两者在审计的独立性上、审计方式、审计重点、审计目的、审计职责作用是不同的，从而使内部审计报告对集团公司...
10单位车辆使用内部审计报告范文求行政单位内部审计报告范文淮南市审计局审计报告审文报〔2008〕23号被审计单位：淮南市训练局审计工程：预算编制和执行状况审计依据年度审计方案支配，我局于2008年3月至4月对市训练局部门预算编制和执行状况进展了审计，实施中得到该单位的支持与协作，工作进展顺当，现将审计状况报告如下：一、根本状况市训练局是政府组成部门之一，全额财政预算拨款单位。次要职责是贯彻执行党和国家的训练...
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标准下载ICS03.120CCSA00T/CIIAS团体标准T/CIIAS0001—2023内部审计质量评估InternalAuditQualityAssessment2024-1-1实施中国内部审计协会发布2023-12-14发布标准下载T/CIIAS0001—2023I目次前言...................................................................................................................................................II引言............................
