业财融合下企业内部审计研究目录一、问题的提出二、文献回顾(一)业财融合的相关研究三、构建基于业财融合的企业内部审计信息系统框架四、基于业财融合的企业内部审计信息系统的实施路径(一)审计数据智库中心五、结论与展望参考文献正文摘要:现阶段，企业的内部审计信息系统被长期锁定在某种低效率的“闭锁”状态下，导致内部审计内生动力薄弱，无法为企业实现实质增值。基于业财融合的企业内部审计信息系统整合了审计作业管理、...
行政单位内部审计报告审计报告**审字第1号根据审计部工作计划，审计组于xx年1月10日至31日对****有限公司xx年度的财务收支及内控制度情况进行了审计。审计工作是依据国家有关法律、法规和集团公司的规章制度，对****公司提供的会计报表、帐簿、凭证等实施了我们认为必要的审计程序。保证会计资料的真实、合法、完整是****公司的责任，我们的责任是对审计结果发表意见。审计报告分为三大部分，各部分主要内容:第一部分、经济效益...
关于集团货币资金收支情况专项审计报告摘要我们于2012年11月26日至12月15日对集团2012年1-10月份货币资金收支情况进行了审计～经审计发现货币资金收支的内部控制、实质性、账务处理主要存在问题如下:项目存在问题审计建议一、内部控制问题1、财务报销流程的执部分支付未按流程执行未有董严格执行财务报销流程。行事长签字如借款,有短信、电话请示,。2、银行预留印鉴的管印章保管存在漏洞。章票分离～财务章个人章分开保理管。3...
汇编资料V201103仅供内部学习交流2011年中国内部审计实务指南汇编发布/解释者:中国内部审计协会来源:中国审计网www.iaudit.cnwww.Auditcn.com目录目录..................................................................................2中国内部审计准则序言....................................................................3中国内部审计实务指南....................................................................
某公司财务审计报告JLHK审计报告,目录，一、JLHK公司概况二、审计发现问题汇报一，、财务方面存在的问题二，、物流程序方面存在的问题三、对HK现有财务人员的评价四、整改措施五、整改建议六、办事处调查需要反映的问题七、对HK大药房经营状况的评价及建议八、对HK公司流动资金申请报告的评价和建议九、其他建议JLHK审计报告公司领导,***集团审计部HK审计组于2003年*月*日——2003年*月*日对JLHK公司进行了全面审计,经过审计,我...
电力公司内部审计工作指南宁波市工程项目内部审计实务操作指南,征求意见稿,第一部分招标与合同审计模块.............................................................................错误～未定义书签。一、招标与合同审计重点内容.................................................................................错误～未定义书签。二、审计手段和方法..................................................................
民营企业内部审计存在的问题及对策研究【毕业论文+任务书+文献综述+开题报告】(2011届)毕业论文(设计)题目:民营企业内部审计存在的问题及对策研究姓名:专业:会计学班级:学号:指导教师:导师职称:2011年5月12日摘要:民营企业在我国经济发展中占着举足轻重的地位,但也面临着诸多严峻的问题。其中,内部审计则是民营企业现存的内部管理中的一个重大问题。于是,对民营企业内部审计问题进行研究就具有一定的时代性和必要性。本文在分析...
大江集团股份有限公司大江(集团)股份有限公司内部审计工作手册目录序言----------------------------------------------------------第(2-3)页第一部分《内部审计制度》-------------------------------------第(4)页第二部分内部审计具体规范------------------------------------第(8-21)页1，内部审计具体规范第1号——审计方案编制规范------------------(8)2，内部审计具体规范第2号——审计通知书规范-------------------...
集团企业业财融合模式下增值型内部审计的思考郭颖张哲陈贤达摘要:内部审计是集团企业提高经营效率、实现保值增值的管理手段，业财融合提高了集团企业经营效率，但也带来了一系列问题。文章主要从增值型内部审计的角度对集团企业在业财融合中面临的问题提出解决的建议，帮助集团企业完善业财融合下的经营管理。关键词:增值型内部审计;集团企业;业财融合当前，业财融合是集团企业管理的一种趋势，财务不仅要参与业务活动的方方面...
真实的内部审计报告范文这是我公司于xx年实际执行的一份内部审计业务报告‚出于保密的承诺‚改换了单位名称‚请各位同仁批评指正.ABC公司内部控制系统审计报告2002年度大连天兴会计师事务所有限公司编制地址:大连市沙河口区永平街68号电话:0411—4645629ABC公司内部审计报告目录一、审计导言第1-2页二、审计结果汇总表第3-5页三、审计结果详细说明第6-30页四、组织结构图第31页五、流程图图例第32页六、流程图第33—36页审计结...
2016年医院内部审计报告2016年医院内部审计报告(一)根据医院内部审计工作计划，于2013年12月9日对设备科2013年的设备采购、验收结算，对药库的材料采购进行内部专项审计。审计目标是否建立了完善的设备采购制度，设备采购是否按照当年度《湖州市政府集中采购目录标准》、《湖州市卫生系统协议采购目录》、《湖州市卫生系统部门集中采购限额标准以下医疗设备采购管理办法》和医院有关设备、药品采购相关规定执行等。一、审计总体...
关于企业内部审计报告范文关于企业内部审计报告范文【1】内部审计虽然不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，其作用越来越重要。集团公司的内部审计不同与社会审计，同样内部审计报告与社会审计报告存在较大差别，社会审计遵循的是《独立审基准则》，而内部审计遵循的是《内部审基准则》。因此两者在审计的独立性上、审计方式、审计重点、审计目的、审计职责作用是不同的，...
1.1.1内部审计管理制度目的:为了规范公司内部审计工作，加强内部审计监督，使审计工作制度化、法制化，降低运营风险，保护资产安全。1.1.1.1内部审计制度1.1.1.1.1总则(1)目的为提高经营管理水平，加强风险防范能力，提升经济效益，规范内部审计工作，充分发挥内部审计的管理、监督和风险控制的职能，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中国内部审计准则》、《企业内部控制基本规范》，结合集...
....企业2018年度进出口业务内审报告学习.参考....企业名称,XXXX有限公司海关编号:XXXX填报日期:2019.04.18XXXXXX有限公司审计报告,2018年01月01日至2018年12月31日,目录学习.参考....一、导言二、审计范围三、审计目的四、审计内容五、审计结论六、审计内容附注表一、导言日期,2019年04月18日接受者,公司总经理引言,经公司2019年度内部审计的计划安排,我们对公司进出口业务关务模块进行内部审计,涉及的期间是2018年01月01日至2...
农村合作金融机构内部审计从业人员资格考试题库1目录一、信贷业务类二、财务会计类三、银行卡类四、资金业务类五、国际业务类六、科技信息类七、安全保卫类八、审计类2信贷业务类一、单选题1.银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整，此类贷款应至少归为()类贷款。A.关注B.次级C.可疑D.损失答案:B2.商业银行资产流动性比例指标应?()。A..08B..25C..5D..15答案:B3.委托书授权不明的，被代理人应当...
专业合作社内部审计报告:合作社审计报告专业什么是种植专业合作社种植专业合作社怎么开种植专业合作社简介篇一：专业合作社审计报告例文会师审字〔）号审计报告某某专业合作社全体股东：我们审计了后附的某某专业合作社（以下简称贵合作社）财务报表包括2009年12月31日的资产负债表，2009年度的盈余及盈余分配表和成员权益变动表以及收支明细表。一、管理层对财务报表的责任按照农民专业合作社会计准则和《农民专业合作社会计制...
{财务管理内部审计}审计学期末考试习题库更多企业学院：《中小企业管理全能版》183套讲座+89700份资料《总经理、高层管理》《中层管理学院》《国学智慧、易经》《人力资源学院》49套讲座+16388份资料46套讲座+6020份资料46套讲座56套讲座+27123份资料《各阶段员工培训学院》77套讲座+324份资料《员工管理企业学院》《工厂生产管理学院》《财务管理学院》67套讲座+8720份资料52套讲座+13920份资料53套讲座+17945份资料2《销售...
目录1.体系结构及系统构成21.1网镜-CONSOLE控制台41.2网镜-SERVER审计服务器41.3网镜-SENSOR嗅探器51.4网镜-AGENT认证代理51.5策略库（PL）62.主要效用及特点62.1集中管理的强身份认证72.2审计及响应82.3系统性能监控和辅助故障分析92.4多种审计报告输出112.5历史分析及安全趋势预测122.6集中统一的安全管理133.策略库133.1数据库审计及响应（DBPL）133.2FTP/TELNET审计及响应（MANAGEMENTPL）143.3SSH契约审计及响应（网镜-PRO...
{财务管理内部审计}施工企业审计特殊考虑施工企业审计特殊考虑（天职国际业规401号）1．总则1.1本规程对业务人员执行相关业务具有指导作用,不具有强制性。但项目负责人在拟订、批准审计计划时应当考虑本规程内容的影响。1.2本规程包括建筑（工程）施工企业概述及2007年度行业分析,并对工程收入、工程成本、应交税金、甲方供料结算等行业特殊风险及其应对进行了分析。2．行业概述及2007年度行业分析略3．行业特殊风险及应对3.1工...
